Przekazuję zgłoszenie od księgowości.

“Obowiązek podatkowy w fakturze rezerwującej sprzedaż (faktura wystawiona do 60 dni przed wykonaniem usługi / dostawą towarów)
co do zasady jest w momencie wykonania usługi/dostarczenia towaru
Proszę wobec tego o zgłoszenie do Altab weryfikacji takich faktur w JPK
– Faktura 251005804 – wystawiona 20/05/25 – nie posiada dokumentu WZ, wobec tego powinna znaleźć się w JPK w momencie wystawienia dokumentu wz – np. jeżeli będzie to 02/06/25 – to w JPK za czerwiec z datą wystawienia 20/05/25 ale z datą sprzedaży z dokumentu WZ czyli 02/06/25. Niestety faktura widnieje w JPK za maj co jest błędne.
-Faktura 25800515 – wystawiona 23/05/25 dokument WZ z datą 04/06/25 – wobec tego obowiązek podatkowy to 04/06/25 czyli w JPK za 06/25. Jpk za 06/25 – pod datą wystawienia 23/05/25 ale datą sprzedaży 04/06/25. Niestety faktura wpada nad do JPK za maj.

Podsumowując faktury rezerwujące sprzedaż wystawione w maju bez dokumentu WZ – nie powinny znaleźć się się w JPK za 05/2025.
“